Минфин допустил расширение списка ситуаций для снятия денег с нового ИИС

Список жизненных ситуаций для изъятия денег с индивидуального инвестиционного счета третьего типа (ИИС-3) и со счета программы долгосрочных сбережений (ПДС) без потери налоговых льгот может быть расширен. Об этом рассказал директор департамента финансовой политики Минфина Иван Чебесков в интервью «РБК Инвестициям» на площадке Петербургского международного экономического форума (ПМЭФ-2023).

Он отметил, что в рамках обсуждений конфигурации обоих инвестиционных продуктов — ИИС-3 и программы долгосрочных сбережений граждан — сейчас ведутся споры о расширении списка особых жизненных ситуаций, при наступлении которых будет можно забрать часть инвестиций или всю сумму целиком досрочно без потери налоговых льгот.

«Действительно, это очень острая тема для обсуждения. Кто-то говорит, что надо расширить, кто-то говорит наоборот, что надо сильно сузить. Сейчас финального решения нет по этому вопросу», — сказал он.

Отвечая на вопрос, планируется ли расширить список к третьему чтению законопроекта о программе долгосрочных сбережений, Чебесков отметил, что не исключает вероятность этого. Среди вариантов, которые предлагаются и рассматриваются — смерть близкого родственника, потеря кормильца, получение инвалидности, покупка жилья.

По списку жизненных ситуаций для снятия денег с ИИС-3 Чебесков ответил, что на текущий момент Минфин не рассматривает возможность его расширить. Ведомство считает, что в нем должно остаться только дорогостоящее лечение, однако ситуация может измениться в рамках обсуждения этого вопроса на разных площадках.

В то же время он отметил, что поднимается вопрос синхронизации списков особых жизненных ситуаций между ПДС и ИИС-3.

«Мое мнение такое, что было бы хорошо их синхронизировать. Потому что гражданину будет понятнее получить единый список жизненных ситуаций по двум продуктам. В теории к таким ситуациям может быть добавлено образование, покупка жилья, смерть близкого родственника, гибель кормильца», — сказал Чебесков в интервью.

Программа долгосрочных сбережений (ПДС) — это добровольный накопительно-сберегательный продукт для граждан с участием государства. Проект предполагает активное самостоятельное участие граждан в накоплении капитала на пенсию. Минимальный срок участия в программе — 15 лет. Раньше, до истечения 15-летнего срока, участники программы смогут начать получать выплаты в случае достижения 55 лет женщинами и 60 лет мужчинами (старые границы пенсионного возраста.

Законопроектом о создании программы формирования долгосрочных сбережений граждан на данный момент предусмотрено две особые жизненные ситуации:

• дорогостоящее лечение участника программы и его близких родственников (перечень дорогостоящих видов лечения утверждается правительством);
• получение высшего образования ребенком.

Законопроект о программе долгосрочных сбережений граждан рассмотрен в Госдуме, принят в первом чтении.

Законопроект об ИИС-3 пока не внесен в Госдуму. В текущем варианте в список особых жизненных ситуаций, при которых можно будет вывести деньги с ИИС-3 досрочно без потери льгот, входит только оплата дорогостоящего лечения. При этом выведенные деньги пойдут не на счет инвестора — согласно проекту, брокер по поручению клиента отправит средства в медицинскую организацию или индивидуальному предпринимателю в сумме, которая будет указана в договоре и счете на оплату лечения.

По обоим финансовым продуктам предусмотрен ежегодный налоговый вычет на сумму взносов до ₽400 тыс. в год — максимум ₽52 тыс. При этом при определении налогового вычета взносы будут учитываться в совокупности до ₽400 тыс. за год по договорам долгосрочных сбережений, негосударственного пенсионного обеспечения, долгосрочным договорам страхования жизни и ИИС-3.

Председатель Банка России Эльвира Набиуллина в мае заявила, что регулятор обсуждает с правительством список ситуаций, при которых с ИИС-3 можно будет снимать средства без потери льгот. «На наш взгляд, этот набор изъятий (средств раньше истечения срока действия ИИС. — «РБК Инвестиции») должен быть шире, чем просто жилье или дорогостоящее лечение. Потому что это сделает более привлекательным этот инструмент», — сказала она.