Инвестиции
Отключить рекламу
Темная тема
РБК Comfort
Рубрики
Другие проекты

Последние новости

Брокер Совкомбанка назвал топ-3 российских акций при высокой ставке
·
Новости
Австралийских подростков выгоняют из интернета. Почему напуган бигтех
Pro
Австралийских подростков выгоняют из интернета. Почему напуган бигтех
EUR 106,20
+1,05%
11 дек. 2024 г.
11 дек. 2024 г.
11 дек. 2024 г.
0

Миссия выполнима: открыть ИИС до конца года и получить льготы весной

Частные инвесторы все чаще стали открывать индивидуальные инвестиционные счета (ИИС). Неудивительно, потому что их владельцам полагается налоговый вычет 13%. Объясняем, почему выгодно открыть ИИС до конца года
Миссия выполнима: открыть ИИС до конца года и получить льготы весной
(Фото: РБК)

Считаные дни остались до конца года. Тем частным инвесторам, которые задумали открыть индивидуальные инвестиционные счета, стоит поторопиться и успеть это сделать до боя курантов. Заработать до ₽52 тыс. можно, даже не совершив ни одной сделки.

1 января 2015 года в России стартовала программа ИИС. Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это специальный брокерский счет, с помощью которого торгуют на бирже. ИИС можно открыть либо у брокера и совершать по нему операции самостоятельно, либо в управляющей компании, отдав его в доверительное управление. Минимальная сумма для ИИС определяется компанией, в которой он открывается. Максимальная сумма взноса на ИИС составляет ₽1 млн в год.

Частный инвестор, открывший ИИС, имеет право на один из двух видов инвестиционных вычетов по налогу на доходы физических лиц.

Тип вычета А дает право ежегодно возвращать 13% от суммы, на которую мы пополняем счет. Например, мы внесли ₽400 тыс., тогда вычет составит ₽52 тыс.

Что будет, если мы пополним счет на большую сумму, например на ₽1 млн? Вычет все равно составит ₽52 тыс., потому что максимальная сумма, с которой он полагается, составляет ₽400 тыс. Важно помнить, что для возврата налогов нужно иметь официальный доход, облагаемый НДФЛ.

С таким типом вычета можно сэкономить на налоге с дохода от инвестиций. Иначе говоря, если ваш портфель вырос на ₽100 тыс. по итогам трех лет владения счетом, то при закрытии счета вы не будете платить подоходный налог на сумму этой прибыли и сэкономите ₽13 тыс.

«Право на получение налогового вычета есть у каждого гражданина РФ, оплачивающего в срок НДФЛ. Но на максимальный вычет ₽52 тыс. могут рассчитывать только граждане, которые получают не менее ₽35 тыс. в месяц «белой» зарплаты», — говорит аналитик управления операций на фондовом рынке инвестиционной компании «Фридом Финанс» Александр Осин.

Тип вычета Б отличается от типа А тем, что он не дает права получать ежегодные налоговые льготы: «Выбрав второй вариант налоговых льгот, инвестор не получает налоговых вычетов, но через три года после открытия счета и покупки ценных бумаг он, продав их, не заплатит государству 13%-ный налог».

Любой инвестор, успев отрыть ИИС в оставшиеся дни 2019 года, может получить налоговый вычет за весь 2019 год, отмечает руководитель учебного центра «Велес Академия» Валентина Савенкова.

«Дело в том, что вычет на взнос предоставляется не за то, что средства на ИИС пролежали целый год, а просто за факт пополнения в любой день этого года. Поэтому если вы откроете счет 30 или 31 декабря и внесете на него ₽400 тыс., то уже в феврале-марте 2020 года сможете подать налоговую декларацию и получить вычет в размере ₽52 тыс.», — добавляет эксперт.

Открыв счет в декабре, в январе вы можете подать документы на налоговый вычет и получить его уже весной. Но деньги со счета выводить не стоит до окончания трехлетнего срока, иначе придется вернуть полученные вычеты, предупреждает начальник отдела продаж московского офиса компании «Солид» Александр Будаев.

  • Каждый инвестор может иметь только один ИИС.
  • На ИИС можно вносить только рубли.
  • Ежегодно на ИИС можно вносить не более ₽1 млн, а максимальный вычет можно получить только с ₽400 тыс. Поэтому для максимально эффективного использования ИИС следует пополнять его ежегодно не менее чем на ₽400 тыс. Лимит обновляется 1 января.
  • Минимальный срок жизни ИИС составляет три календарных года. За весь срок действия счета нельзя с него снимать деньги, даже частично, иначе он автоматически закроется. Тогда воспользоваться налоговыми вычетами не получится, а уже полученные вычеты по ИИС придется вернуть.
  • ИИС можно использовать только для инвестирования в инструменты фондового рынка. На средства из ИИС можно приобретать акции, облигации, паевые фонды, в том числе иностранные (ETF), иностранную валюту, фьючерсы и опционы. Все эти операции должны проводиться на российских торговых площадках.
  • Средства на ИИС не страхуются государством.

Количество индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС), открытых на Московской бирже, достигло 1,5 млн. Для сравнения, общее количество открытых брокерских счетов составляет более 3,5 млн.

Больше всего ИИС открыто клиентами Сбербанка, ВТБ и Тинькофф Банка. Среди брокерских компаний в тройку лидеров по открытым ИИС вошли БКС, ФИНАМ и «Открытие Брокер», а среди управляющих компаний — «Сбербанк Управление Активами», «Открытие» и «Альфа-Капитал».

По данным Банка России, на конец третьего квартала объем активов на ИИС составил около ₽144 млрд. 66% от всех ИИС приходится на брокерские счета, 34% — на счета доверительного управления.

Начать инвестировать можно прямо сейчас на РБК Quote. Проект реализован совместно с банком ВТБ.

Поделиться

Материалы к статье

Сангалова Инга

Виджеты

Мой портфель

Вы недавно смотрели

Котировки

RGBI
00:00
99,11
0,07%