Что изменится в сфере финансов для россиян с 1 апреля 2025 года

Пенсии

Индексация социальных пенсий в 2025 году

Социальные пенсии с 1 апреля проиндексированы на 14,75%. Прибавка коснется граждан, у которых нет трудового стажа или его недостаточно для назначения страховой пенсии, а также людей с инвалидностью и тех, кто потерял кормильца.

В целом увеличение социальных пенсий и выплат по государственному пенсионному обеспечению позволит повысить доходы почти для 4,2 млн человек. «Нужное для этого финансирование — ₽85 млрд — в бюджете предусмотрено», — прокомментировал индексацию председатель правительства Михаил Мишустин.

Другие выплаты пенсионерам и ветеранам Великой Отечественной войны

В связи с 80-й годовщиной Победы в Великой Отечественной войне в апреле-мае будет произведена единовременная выплата определенным категориям граждан:

• по ₽80 тыс. выплатят инвалидам и ветеранам войны, бывшим несовершеннолетним узникам концлагерей и гетто, вдовам (вдовцам) военнослужащих, погибших в период войны с Финляндией, в Великой Отечественной войне, войны с Японией, вдовам инвалидов и участников Великой Отечественной войны;
• по ₽55 тыс. — работникам тыла и бывшим совершеннолетним узникам концлагерей и гетто.

Выплаты производятся россиянам, постоянно проживающим не только в России, но и в Латвии, Литве, Эстонии, Абхазии, Южной Осетии и Приднестровье.

Кроме того, стандартно бессрочную надбавку получат все пенсионеры, которым в марте исполнилось 80 лет. С апреля они начнут получать двойную фиксированную выплату — ₽17 815,4. Пенсию повысят в беззаявительном порядке. Эта прибавка распространяется только на получателей страховой пенсии.

Кредитование

Семейная ипотека на вторичное жилье

С 1 апреля 2025 года можно купить вторичное жилье в многоквартирных домах по программе «Семейная ипотека» в отдельных населенных пунктах. Соответствующий перечень опубликован на сайте «Дом.РФ».

Перечень городов формируется на основе данных Единой информационной системы жилищного строительства (ЕИСЖС) и будет обновляться. Текущий список актуален с 1 апреля по 30 июня 2025 года.

Основные требования:

• жилье должно находиться в границах городов (за исключением Москвы, Санкт-Петербурга, Московской и Ленинградской областей), где отсутствуют строящиеся многоквартирные дома или количество таких домов не превышает двух;
• дом, в котором расположено жилье, не должен быть аварийным или старше 20 лет на момент заключения кредитного договора;
• конкретное жилое помещение может быть приобретено с использованием льготного ипотечного кредита по программе только один раз.

Право на семейную ипотеку по ставке 6% годовых имеют семьи, у которых есть хотя бы один ребенок в возрасте до шести лет включительно.

В Сбербанке, который с 1 апреля запустил выдачи кредитов по программе «Семейная ипотека на вторичное жилье» на «Домклик», отметили, что максимальная сумма кредита — до ₽15 млн, а для внесения первоначального взноса или погашения части кредита можно использовать средства материнского капитала.

Лимиты на автокредитование и ипотеку

Банк России с 1 апреля получил право устанавливать макропруденциальные лимиты (МПЛ) на ипотеку и автокредитование — ограничения на долю рискованных кредитов в структуре всех займов банка. Такие лимиты позволяют сдерживать рост закредитованности граждан и предотвращать накопление рисков банками и микрофинансовыми организациями (МФО), считают в ЦБ.

Лимиты в ипотеке предполагается вводить в два этапа: с 1 июля 2025 года — для кредитов на квартиры в новостройках и готовых домах, с 1 января 2026 года — для кредитов на строительство жилого дома и иных кредитов под залог недвижимости.

Директор рынков России и СНГ fam Properties Валерий Тумин полагает, что этот еще один шаг регулятора к снижению общероссийской долговой нагрузки приведет к тому, что остается все меньше россиян, которые в принципе смогут претендовать на кредит.

Однако менеджер продукта «Ипотека» финансового маркетплейса «Сравни» Екатерина Сташкова считает, что для потенциальных заемщиков, у которых нет проблем с закредитованностью и у которых для покупки квартиры в ипотеку есть первоначальный взнос не менее 20% от стоимости приобретаемой недвижимости, качественно ничего не изменится. «Они по-прежнему без каких-либо препон смогут получить ипотечный кредит. Для остальных ввод в действие МПЛ — дополнительный барьер на пути к покупке квартиры в ипотеку», — пояснила она.

С 2023 года такие лимиты действовали только для потребительских кредитов, теперь они распространяются и на сегмент ипотеки и автокредитования.

Кроме того, с 1 апреля по заключенным или измененным потребительским кредитам (займам) полная стоимость (ПСК) не должна более чем на треть превышать среднерыночное значение по соответствующей категории кредита (займа). Ограничение ПСК поможет контролировать рост ставок по кредитам, что обеспечит защиту интересов людей, считает регулятор.

В конце 2024 года ЦБ временно отменил ограничение, чтобы банки могли адаптироваться к ужесточившимся денежно-кредитным условиям.

Инвестиции

С 1 апреля Банк России вводит новую категорию клиентов брокеров — с начальным уровнем риска (КНУР). К ней будут относиться начинающие инвесторы, у которых нет опыта торговли ценными бумагами и производными финансовыми инструментами.

Теперь брокеры будут присваивать клиентам одну из четырех категорий риска:

• КПУР — повышенный уровень риска. К нему относятся инвесторы, которые выполнили хотя бы одно из условий: статус квалифицированного инвестора; стоимость активов на счете — не менее ₽3 млн; стоимость активов более ₽600 тыс., при этом инвестор является клиентом брокера в течение 180 дней, из которых не менее пяти дней заключал сделки с деривативами или ценными бумагами;
• КСУР — стандартный уровень риска. Будет присваиваться спустя год после первой маржинальной сделки, покупки инструментов срочного рынка, одновременно с этим в течение этого года инвестор должен торговать не менее пяти дней;
• КНУР — начальный уровень риска. Будет присваиваться всем, кто открыл брокерский счет с 1 апреля 2025 года;
• КОУР — особый уровень риска. К ним относят всех юридических лиц.

Кроме того, Банк России изменил для всех категорий клиентов порядок расчета нормативов покрытия риска, распространив их действие и на опционные договоры. Нормативы (ставки риска НПР1 и НПР2) определяют пределы, в которых брокер может совершать клиентские сделки за счет заемных средств, а также пределы риска, превышение которых повлечет принудительное закрытие позиций клиента. Это позволит брокерам контролировать размер возможных убытков клиентов при маржинальной торговле, считают в ЦБ.

Новые ставки риска по категориям уровня риска для определения размера гарантийного обеспечения будут рассчитаны 1 апреля в 08:50 и опубликованы на сайте НКЦ (раздел «Статистические риск-параметры» → подраздел «Ставки рыночного риска по категориям»). Значение гарантийного обеспечения по инструментам cрочного рынка — в карточке инструмента или на странице действующих значений гарантийного обеспечения.

Участникам клиринга и их клиентам целесообразно убедиться в достаточности средств для фондирования позиций на счетах обеспечения и брокерских счетах, предупредила Мосбиржа.

Также Московская биржа сообщила, что с 1 апреля:

• в торгово-клиринговой системе будет осуществляться трансляция гарантийного обеспечения (ГО) в соответствии с категорией риска, указанной участником клиринга;
• размер базового гарантийного обеспечения по фьючерсам и опционам по категориям уровня риска будет также раскрываться на сайте Московской биржи в карточке инструмента;
• информацию о присвоенной категории риска инвестор может получить у своего брокера.

Если инвесторы подключили плечо и срочный рынок до 1 апреля, они автоматически попадут в категорию КСУР. В «СберИнвестициях» уточнили, что актуальные на 31 марта уровни риска останутся у всех действующих клиентов, даже если они не выполняют новые условия для КСУР или КПУР.

«Клиентам со стандартным уровнем риска, инвестирующим на срочном рынке, стоит внимательно отнестись к изменениям и, возможно, пересмотреть свою стратегию, так как размер гарантийного обеспечения для этой категории инвесторов увеличится», — отметила руководитель брокерского бизнеса «Сбера» Аиша Кубезова.

Налоги

Налог за рекламу

С 1 апреля всем, кто зарабатывает на рекламе, придется платить сбор 3% с доходов от этой деятельности.

Согласно закону платить налог на рекламу будут:

• рекламораспространители — те, кто размещает платную рекламу на своих ресурсах — блогеры, владельцы веб-сайтов и другие;
• операторы рекламных систем — те, кто помогает с размещением рекламы, например «Яндекс Директ»;
• рекламодатели — российские организации, предприниматели и физлица, которые заказывают рекламу у иностранных компаний. При этом она должна быть направлена на российских граждан;
• посредники, которые помогают размещать рекламу, например рекламные агентства.

Платежным периодом для уплаты отчислений будет считаться квартал. Отсчет кварталов ведется с начала календарного года. Осуществлять выплаты участники рынка должны будут не позднее 5-го числа третьего месяца квартала, следующего за платежным периодом.

За нарушение законодательства о рекламе предусмотрены штрафы: физлицам — в размере ₽2–2,5 тыс., должностным лицам — ₽4–20 тыс., юрлицам — ₽100–500 тыс.

Однако на практике могут возникнуть проблемы с выплатой сбора, поскольку подзаконный акт, регламентирующий особенности этих выплат, еще не принят. Как стало известно РБК, 26 марта Минцифры опубликовало проект ключевого подзаконного акта, публичные обсуждения которого продлятся до 15 апреля.

Отчисления будет уплачивать именно тот участник цепочки, который заключил договор непосредственно с рекламодателем, уточняют в Минцифры. Сами рекламодатели должны будут платить отчисления в том случае, если заключили договор не с российским, а с иностранным рекламораспространителем.

Декларация 3-НДФЛ

В конце апреля истекает срок, когда необходимо задекларировать свой доход, полученный в 2024 году, по форме 3-НДФЛ.

Заполнять декларацию нужно с учетом налоговых ставок, которые действовали на 2024 год: все доходы до ₽5 млн — 13%, свыше ₽5 млн — 15%. Многоступенчатая шкала налога на доходы физлиц (НДФЛ) 13–22% действует с 2025 года.

«Важно учитывать дату получения дохода. Например, если договор купли-продажи квартиры подписан в декабре 2024 года, но покупатель перевел деньги в январе 2025 года, то этот доход считается полученным в 2025 году и отчитаться за него нужно будет в 2026 году», — уточнил Александр Васильев.

В каких случаях нужно подавать декларацию:

• получения дохода от продажи недвижимого имущества, находившегося в собственности менее минимального предельного срока владения, а также при получении дохода от реализации имущественных прав (переуступка права требования);
• получения в дар недвижимости, транспорта, акций, паев, долей от лиц, не являющихся близкими родственниками;
• получения вознаграждений от физлиц или организаций-нерезидентов по договорам ГПХ, включая доходы по договорам найма или аренды любого имущества;
• получения выигрыша от операторов лотерей, распространителей, организаторов азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе, в сумме до ₽15 тыс.;
• получения доходов от источников, находящихся за пределами России.

Сдать декларацию 3-НДФЛ должны также ИП, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты.

Заполнить и отправить налоговую декларацию 3-НДФЛ лично или через почту нужно до 30 апреля, оплатить налог — до 15 июля 2025 года.

За нарушение сроков подачи декларации и уплаты НДФЛ налогоплательщика могут привлечь к ответственности в виде штрафа и пени. «Штраф составляет 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки, но не более 30% и не менее ₽1 тыс.», — пояснил Васильев.